УЧЕБНИКИ
ОН-ЛАЙН

Главная Заказать работу Контактная информация Статьи партнёров


В.С.Пашковскии. Деньги, кредит, банки

ГЛАВА 18.

ОСОБЕННОСТИ СОВРЕМЕННЫХ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ. СОЗДАНИЕ ДВУХУРОВНЕВОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РОССИИ

18.1. Особенности построения банковских систем

Актуальность в условиях перехода к рынку приобретают перспек­тивы развития банковской системы, в том числе российских банков и других кредитных институтов. Разработка таких перспектив возможна лишь на основе изучения функционирования российских, а также зару­бежных банков. В настоящее время в России на страницах экономичес­кой печати, в дискуссиях на научных и практических конференциях широко обсуждаются возможности построения двухуровневой банков­ской системы, а также реорганизации существующих кредитных орга­низаций. Идет процесс создания новых, реорганизации действующих банков, развивают свою деятельность банковские ассоциации, союзы. Вместе с тем необходимо подчеркнуть, что механическое изменение структуры банков без существенного преобразования сути их деятель­ности не сможет привести к реальному улучшению их работы, а следо­вательно, и оказать положительное воздействие на экономику страны.

Исторический опыт свидетельствует, что та иная структура бан­ковской системы зависит от конкретных общественно-экономических условий. На практике используются различные модели построения бан­ковских систем при главенствующей роли центрального банка. Тем не менее можно выделить следующие особенности банковских систем:

уникальность систем, обусловленная национальными традициями, историческим опытом развития. Банковские системы разных стран, их организационная структура зависят от многих факторов (объективных и субъективных), к числу которых наряду с историческими, нацио­нальными традициями следует отнести также степень развития товарно-денежных отношений в стране, общий уровень роста экономики, способы регулирования денежного обращения (прямой и косвенный) и др. Например, на Североамериканском континенте две высокоразви­тые страны мира - США и Канада, находящиеся в непосредственной близости друг к другу, имеют прямо противоположные подходы к орга­низации своих банковских систем. В США насчитывается около 12 тыс. банков, в Канаде - всего шесть банков, имеющих фалы и отделения на территории всей страны. Следовательно, вопрос заключается не в количестве банков как таковых, а в численности банковских учрежде­ний (фалов, отделений, агентств), обслуживающих предприятия, организации и население.

Количественная характеристика элементов банковской системы -вопрос не формальный для любой страны. В России, например, до про­ведения банковской реформы конца 80-х - начала 90-х гг. насчитыва­лось всего три государственных банка, которые имели разветвленную сеть учреждений по всей стране (Госбанк СССР - около 4,5 тыс. отделе­ний, Стройбанк СССР - 2,5 тыс. и Внешторгбанк СССР - семь отделе­ний на территории страны). Возможность проведения единой государ­ственной политики в денежно-кредитной сфере и жесткий контроль за ее реализацией были важнейшим преимуществом подобной банковс­кой системы. Однако отсутствие рыночных начал в экономике и меж­банковской конкуренции тормоз поступательное движение россий­ской банковской системы;

различия в понимании банка как основного элемента банковских систем. В мировой банковской практике конкуренция между банками и небанковскими кредитными учреждениями, а также среди последних порождает тенденцию к определенной универсализации их деятельнос­ти, что в свою очередь вызвало дискуссии о том, каковы же отличи­тельные признаки банка, выделяющие его из ряда кредитных инсти­тутов, что такое современный банк. Полемика возникла в результате крупных изменений как в кредитной системе, так и в понимании, тео­ретическом осмыслении роли банков в условиях научно-технической революции, что привело к повышению значимости и банковской сис­темы в целом. Среди изменений следует особо выделить рост числа финансовых институтов, именующих себя банками; диверсификацию услуг, предоставляемых банковскими и небанковскими кредитными организациями; существенные изменения в самом характере выпол­няемых услуг, сути банковских операций, вызванных широким вне­дрением электронно-вычислительной техники и оргтехники в банков­скую сферу.

В последние годы быстро менялась традиционная роль банков и других (небанковских) кредитных организаций. Так, на Западе банки осуществляют ипотечные операции, используют закладные; строитель­ные общества предоставляют клиентам банковские услуги; крупные магазины розничной торговли выпускают кредитные и дисконтные кар­точки; банки приобретают биржевые маклерские фирмы и т.д. При этом в соответствии с американским законодательством, например, небан­ковским кредитным институтам предоставлены те же юридические пра­ва, что и банкам. В Великобритании, напротив, кредитные институты (небанки) имеют определенные ограничения в деятельности;

положение банков на рынке ценных бумаг. Исторические, нацио­нальные особенности построения банковских систем проявляются так­же в том, что в отдельных странах (в Германии, Франции, Австрии, Венгрии, Италии, других европейских странах) не существует четкого разграничения между коммерческими и инвестиционными банками, что определяется положением последних на рынке ценных бумаг.

В Германии, например, банки исторически сочетают краткосроч­ные депозитно-ссудные и долгосрочные инвестиционные операции. Коммерческие банки могут быть владельцами капитала корпораций, осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг; создавать и вла­деть инвестиционными фондами; могут иметь представителей в сове­тах компаний, в которых у них есть собственность, и т. д.

В США кредитные и инвестиционные банковские операции четко разграничены. Инвестиционные банки, выполняющие операции с государственными и корпоративными ценными бумагами, выделены в группу специализированных банков, в то время как коммерческим бан­кам запрещено выполнять операции на фондовом рынке с корпоративными ценными бумагами.

Банковская система Японии, если рассматривать инвестиционную деятельность банков, во многом была построена по американскому образцу. В отличие от других стран мира действующие в Японии законы четко разделяют полномочия между банками и фондовыми компаниями, не позволяя им вторгаться в сферу операций друг друга. Японские коммерческие банки могут: выступать владельцами части ак­ционерного капитала корпораций (не свыше 5% общего капитала кор­пораций) и быть представлены в советах компаний, в которых они име­ют собственность; выполнять трастовые операции, связанные с выпуском ценных бумаг, но не имеют права самостоятельно эмитиро­вать размещать ценные бумаги.

В Великобритании, в отличие от стран континентальной Европы, коммерческие и инвестиционные банки также разделены (многие инве­стиционные банки образовались из «торговых банков»). Они имеют привилегию обращаться в Банк Англии за централизованными креди­тами и работают с привлеченными средствами коммерческих банков. Наиболее влиятельные из торговых банков (около 60) входят в Ассоци­ацию эмиссионных домов. Результатом подобного подхода является различный правовой статус коммерческих и инвестиционных банков;

система надзора за деятельностью коммерческих банков. В мировой банковской практике существуют разные подходы к организации бан­ковского надзора. Можно выделить три группы стран, отличающихся способами построения надзорных структур, местом и ролью централь­ного банка в этих структурах:

• страны, в которых контроль (надзор) осуществляется централь­ным банком, - Австралия, Великобритания, Исландия, Испания, Ир­ландия, Италия, Новая Зеландия, Португалия;

• страны, в которых контроль выполняется не центральным банком, а другими органами, - Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия;

• страны, в которых контроль производится центральным банком совместно с другими органами, - Швейцария (Центральным банком совместно с Федеральной банковской комиссией и Швейцарской бан­ковской ассоциацией); Франция (Банком Франции совместно с Банков­ской комиссией); Германия (Бундесбанком совместно с Федеральной службой кредитного контроля); США (Федеральной резервной систе­мой - ФРС - совместно с Министерством финансов - Казначейством через контролера денежного обращения и независимым агентством - Федеральной корпорацией страхования депозитов).

Наибольший интерес представляет опыт США. Известно, например, что банки в США двойного (точнее, раздельного) подчинения. Это означает, что для части коммерческих банков (национальных банков) лицензирование, контроль, надзор и регулирование их деятельности осу­ществляются федеральным правительством, а для другой части - влас­тями отдельных штатов. С учетом регулирования все американские бан­ки можно разделить на четыре группы:

• национальные банки;

• банки штатов - члены ФРС;

• банки - не члены ФРС, входящие в Федеральную корпорацию стра­хования депозитов (ФКСД);

• банки - не члены ФРС, чьи вклады не застрахованы в ФКСД.

Национальные банки подчиняются Контролеру денежного обраще­ния (служба Министерства финансов) и подпадают под действие всех федеральных банковских законов, а также прав инструкций ФРС и ФКСД. Банки штатов - члены ФРС подчиняются законам и правилам того штата, где они зарегистрированы и осуществляют свои операции, и соответствующим федеральным законам, поскольку они являются членами ФРС и ФКСД. Банки - не члены ФРС с вкладами, застрахо­ванными в ФКСД, подчиняются законам соответствующих штатов, а также правилам и инструкциям ФКСД. Банки - не члены ФРС с неза­страхованными вкладами подпадают под действие лишь законодатель­ства штатов. При этом банки определяют свою юрисдикцию, т.е. выби­рают подчинение федеральным властям властям штатов. К этому следует добавить, что в стране продолжают действовать несколько бан­ков, не подчиняющихся ни федеральным властям, ни властям штатов (они называются частными).

Кроме того, порядок открытия отделений банков относится к ком­петенции властей штатов. В одних штатах (в 15) запрещено открывать отделения фалы (Техас, Иллинойс и др.); в других - разрешает­ся делать это без всяких ограничений (Калифорния, Северная Кароли­на). В ряде штатов сеть отделений должна быть ограничена тем же гео­графическим местом (округом, городом, поселком), где располагается главная контора банка. Иногда допускается открытие отделения в со­седних округах.

Подобной практики нет не только в других странах, но и ни в одной другой сфере государственного регулирования в самих США. Это при условии, что банковское дело в этой стране признается крайне важной отраслью, нуждающейся в особо строгом контроле.

Итак, банковский надзор объективно необходим, следовательно, нужны и специальные органы, осуществляющие соответствующие фун­кции. Органы могут быть разными по статусу, но среди них почти все­гда есть государственные. Система регулирующих (надзирающих) ор­ганов в той иной стране всегда отражает особенности политического и социально-экономического развития данной страны, ее традиции, задачи, решаемые ею на том ином историческом этапе. Вместе с тем рассмотрение практики построения системы регулирования банков­ской деятельности в отдельных странах в историческом аспекте пока­зывает, что эти процессы в разных странах все же имеют больше обще­го, нежели различий;

уровни банковских систем. Совокупность действующих в стране бан­ков может иметь одноуровневую либо двухуровневую организацию.

Одноуровневый вариант построения банковской системы может быть в случаях, когда:

• в стране еще нет центрального банка;

• в стране есть только центральный банк;

• центральный банк выполняет все банковские операции, конкури­руя с другими банками.

Первый случай соответствует ранним этапам развития банковского дела, когда банки (и другие кредитные организации) без какой-либо координации их деятельности могли выполнять любые принятые в то время операции, вплоть до эмиссии своих денежных знаков. В настоя­щее время существование банковской системы без центрального банка является исключением из общего правила. В качестве примера можно привести Люксембург и Гонконг. В Люксембурге в последние годы ве­дется работа по созданию центрального банка, а в Гонконге по согла­шению с Великобританией функции центрального банка для этой страны выполнял Банк Англии.

Примером второго случая может служить монобанковская система во главе с Госбанком СССР (до проведения последней банковской ре­формы). Подобная банковская система была по своей сути реализаци­ей на практике идеи В. И. Ленина о создании единого банка с отделени­ями по всей стране.

Третий случай также апробирован в Советском Союзе. Госбанк СССР был универсальным банком, выполнявшим функции централь­ного банка и обслуживающим клиентуру. С 20-х гг. вплоть до приня­тия в 1987 г. Постановления ЦК КПСС и Совета Министров СССР № 821 Госбанк СССР, облеченный эмиссионной и кредитной функция­ми одновременно, в случае потребности хозяйства в дополнительных кредитах мог при отсутствии ресурсов «в одном кармане» (аккумули­рованных свободных денежных средств и др.) брать средства «в дру­гом», не испытывая при этом каких-либо особых неудобств.

При желании банк мог выдать кредит, создав себе тем самым и вклад (ресурс) в хозяйстве. «Капиталотворческая» функция таким образом могла иметь и действительно имела место, вызвав формирование «мни­мых» вкладов и увеличение платежных средств в хозяйственной прак­тике. Необходимо отметить, что капиталотворчеством банки могут (в определенных пределах) заниматься при любом построении банков­ской системы,

В настоящее время практически во всех странах с рыночной эконо­микой созданы и активно развиваются двухуровневые банковские сис­темы, где на первом уровне функционирует центральный банк страны, осуществляющий эмиссионную, законотворческую, надзорную и про­чие виды деятельности; на втором - действуют коммерческие банки.

Однако нередко на страницах экономической литературы встреча­ются упоминания о трехуровневых (и более) системах. Такой подход предполагает включение в банковские (кредитные) системы также кре­дитных институтов небанковского типа (например, страховых компа­ний, инвестиционных фондов, финансовых компаний и др.), что позво­ляет вести речь о различиях в составе элементов банковских систем. Последними являются лишь банки, но крупные финансовые ресурсы, находящиеся в распоряжении кредитных институтов небанковского типа, обуслов необходимость их учета и анализа при рассмотрении функционирования не только банковских, но и иных финансово-кре­дитных организаций в рамках кредитной системы. Примером в данном случае могут служить системы Японии, Швейцарии, Великобритании и других развитых стран Запада.

18.2. Из опыта организации  банковских систем зарубежных стран

ВЕЛИКОБРИТАНИЯ. Английская банковская система в начале XX в. была двухуровневой и включала:

• на первом уровне: Банк Англии - центральный банк;

• на втором уровне:

депозитные банки (первый из них - The London & Westminster bank - был основан в 1834 г.), занимающиеся приемом денежных вкла­дов и выдачей краткосрочных ссуд предприятиям крупной торговли и аристократии под залог надежных ценных бумаг (государственных и др.), а также покупкой краткосрочных векселей, выдачей денежных ссуд на бирже;

кредитные и торговые банки, не принимающие вкладов и выполня­ющие практически только учредительские (спекулятивные) операции, а также выдающие экспортные кредиты;

кредитные посредники, представляющие собой, во-первых, вексель­ных маклеров, осуществляющих, главным образом, покупку векселей и перепродажу их банкам; во-вторых, фондовых маклеров, обеспечиваю­щих посреднические услуги при заключении биржевых сделок; клирин­говые дома.

В текущем столетии эта система изменилась незначительно. Сейчас в Великобритании выделяют следующие виды коммерческих банков.

Депозитные банки. К ним относятся наиболее крупные банковские монополии - клиринговые банки, доминирующие в депозитно-ссудных операциях внутри страны. Клиринговые банки - это банки «большой четверки» - Нэшнл Вестминстер бэнк (National Westminster Bank), Ллойдз бэнк (Lloyd's Bank), Мидлэнд бэнк (Midland Bank) и Барклейз бэнк (Barclay's Bank). Депозитные банки являются основой банковской системы Великобритании. Их часто называют розничньми (retail banks). Они имеют около 15 тыс. отделений, их суммарный баланс превышает 200 млрд фунтов стерлингов.

Депозитные (клиринговые) банки принадлежат к числу универсаль­ных, предоставляющих своим клиентам широкий выбор банковских операций и услуг. Однако при всей универсальности они имеют при­оритеты в деятельности, специфические черты: определенный круг кли­ентуры, территориальную отраслевую специализацию, свою кон­цепцию развития и т.д.

Торговые банки. Они действуют в сфере внешней торговли и между­народных финансово-кредитных операций.

Банки Содружества. В настоящее время насчитывается семь круп­ных британских заграничных банков.

Иностранные банки в Великобритании. Таких банков сейчас насчи­тывается около 450.

Консорциальные банки. В них участвуют, по крайней мере, две сто­роны, причем ни одна из них не имеет контрольного пакета акций.

Что же касается кредитных учреждений небанковского типа, то здесь в их состав включаются: страховые компании; учреждения, занимаю­щиеся сберегательными операциями (ссудо-сберегательные ассоциации, взаимные сберегательные банки и др.); финансовые компании; кредит­ные, строительные кооперативы и строительные общества; пенсионные фонды, доверительные паевые фонды и др.

Развитие правового регламентирования банковского дела в Вели­кобритании также представляет интерес. До принятия Банковского акта 1979 г. в законодательных документах отсутствовало официальное оп­ределение термина «банк». Согласно существовавшему подходу бан­ком считали организации: принимающие вклады от организаций и граждан; предлагающие чековые книжки своим клиентам с целью осу­ществления последними денежных расчетов; обеспечивающие некото­рые другие финансовые услуги своим клиентам, включая предоставле­ние кредитов и операции с ценными бумагами. Любая организация, которая могла продемонстрировать наличие этих трех основных опе­раций в своей деятельности, была вправе именовать себя банком.

В 1979 г. с принятием нового закона о банках особое внимание было уделено определению термина «банк». Британское законодательство значительно упростило формулировку, указав на то, что под банком понимается любая компания, если она признается в качестве банка Бан­ком Англии.

Банк Англии установил критерии для принятия к рассмотрению за­явлений, которые должны были содержать общепризнанные в мире характеристики банка. Организация, претендовавшая на статус банка, должна была представить доказательства, что она принимает вклады, предлагает кредиты, осуществляет экспортно-импортные финансовые операции и обменивает валюту, оказывает инвестиционные услуги и дает консультации по различным вопросам, связанным с финансами.

Закон предусматривал и исключение, когда организация могла по­лучить статус банка, даже если она не отвечала всем перечисленным требованиям. Речь идет о дисконтных (учетных) домах, представляв­ших собой уникальное явление в банковской системе Великобритании. Банк Англии кредитовал коммерческие банки не прямо, а через посред­ников - учетные дисконтные дома (биллброкеры), а его управляю­щий еженедельно встречался с руководителями различных ассоциаций, причем не только банковских, но и торговых, и промышленных. Одна­ко в 90-е гг. кредитные операции все в большей степени стал выполнять центральный банк страны, что привело к снижению роли дисконтных домов, а затем и к прекращению деятельности в 1997 г.

Закон 1979 г. предусматривал также другую категорию организа­ций, которые могли считаться банковскими учреждениями с ограни­ченными функциями. Речь шла о лицензированных организациях, при­нимающих депозиты (ЛОПД). На практике, прежде чем получить статус банка, любая организация должна была пройти испытательный срок в качестве ЛОПД.

Банк Англии, обладая правом предоставления статуса банка раз­личным финансовым корпорациям, имеет право аннулировать этот ста­тус у многочисленных уже действующих банков.

Банковский акт 1987 г. не отменил полностью все положения акта 1979 г., а лишь дополн изменил некоторые из них. Согласно акту 1987 г. главным звеном банковской системы Великобритании является Банк Англии - центральный банк страны, созданный в 1694 г. в виде акционерной компании с ограниченной ответственностью. В середине XVIII в. он стал выполнять ряд функций центрального банка. С приня­тием Банковского акта 1844 г. он официально получил статус централь­ного банка. С учетом законодательства единственным банком с правом эмиссии банкнот он стал только в 1921 г. после принятия парла­ментом страны соответствующего решения.

В 1946 г. Банк Англии был национализирован путем выкупа его ак­ций. Принятый в том же году Банковский акт наделил центральный банк Великобритании правом давать коммерческим банкам рекомен­дации и директивы, согласованные с министерством финансов. Кроме того, он получил право требовать от коммерческих банковских орга­низаций представления необходимой информации с целью проверки их деятельности.

Особое место в банковской системе страны занимают клиринговые банки. Свое название они получ потому, что заключ между со­бой соглашения о зачете взаимных требований (клиринговые соглаше­ния). Клиринговые банки активно работают в системе зачетов пла­тежных документов и ценных бумаг, осуществляемых через Лондонскую расчетную палату. Согласно законодательству все расчеты между обыч­ными банками и другими финансовыми организациями могут произ­водиться только через клиринговые банки.

Неординарное положение занимает Национальный сберегательный банк страны (НСБ). Этот банк, основанный в 1861 г., не похож на дру­гие банковские учреждения. По своему правовому статусу НСБ пред­ставляет собой подразделение министерства национальных сбережений.

Особый банковский статус характеризует деятельность еще двух крупнейших банков: Трастового сберегательного банка и Националь­ного жиробанка (НЖ). НЖ - квазигосударственное учреждение, услу­гами которого пользуются только государственные ведомства и местные органы власти при расчетах с населением.

Можно утверждать, что наличие и особые функции клиринговых банков, торговых банков (которые больше занимаются посредниче­ством, консультированием и предоставлением рекомендаций по тем иным финансовым вопросам), а также организаций типа ЛОПД дела­ют британскую банковскую систему во многом уникальной.

ГЕРМАНИЯ. В Германии число кредитных институтов составляет свыше 4 тыс., в том числе более 1 тыс. средних и мелких банков с годо­вым оборотом менее 100 млн ДМ. Эти кредитные институты имеют почти 45 тыс. фалов, а всего в Германии насчитывается около 49 тыс. кредитных учреждений. При численности населения 80 млн человек каждое отделение банка обслуживает в среднем 1600 человек.

Двухуровневая структура банковской системы Германии включает:

• Дойче Бундесбанк (федеральный центральный банк);

• коммерческие (универсальные) банки;

• сберегательные банки;

• кооперативные центральные банки;

• кредитные кооперативы;

• банки специального назначения (государственные и частные ипо­течные банки);

• почтовые, коммунальные и сберегательные банки;

• специализированные банки.

Центральный банк Германии - Дойче Бундесбанк, который имеет правление во Франкфурте-на-Майне, девять земельных центральных банков в качестве главных управлений и почти 200 главных отделений и фалов. Центральный банк выступает как федеральное юридическое лицо публичного права и на 100 % принадлежит Федерации. Компетен­цию и задачи Федерального банка определяет специальный закон.

Денежно-кредитная политика Дойче Бундесбанка разрабатывается Советом (совещательный орган), в состав которого входят члены прав­ления Федерального банка и президенты земельных центральных бан­ков. Члены правления назначаются Президентом страны согласно пред­ложению федерального правительства, а президенты земельных центральных банков назначаются также Президентом согласно пред­ложениям Бундесрата. Главой Совета Центрального банка и правле­ния (исполнительный орган) являются президент и вице-президент Не­мецкого федерального банка.

Федеральный банк согласно предоставленному ему законом праву не обязан выполнять указания федерального правительства, но оказы­вает ему поддержку в проведении общей экономической политики.

Для обеспечения как можно более тесного сотрудничества между Советом Центрального банка и федеральным правительством после­днее обязано при обсуждении мероприятий, имеющих большое значе­ние для денежной политики, привлекать к этой работе президента Федерального банка. Со своей стороны федеральное правительство может принимать участие во всех заседаниях Совета банка. Правительство не имеет права голоса, но может подавать заявления даже потребо­вать, чтобы какое-либо решение Совета Центрального банка не всту­пало в силу в течение двух недель.

Через Дойче Бундесбанк и его фалы осуществляется основная масса безналичных денежных расчетов с использованием чеков и вексе­лей внутри страны.

Коммерческие (универсальные) банки выполняют операции по при­ему средств в депозиты (вклады до востребования и срочные); предос­тавляют кратко-, средне- и долгосрочные ссуды малому и среднему биз­несу, крупным корпорациям, федеральным и местным органам власти;

выполняют финансовые и трастовые (в том числе фондовые) услуги, электронные и брокерские услуги, операции с дорожными чеками, рас­четно-кассовое обслуживание клиентов. Кроме того, коммерческие банки могут: выступать владельцами капитала корпораций, осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг; создавать и владеть инвестици­онными фондами; иметь представителей в советах компаний, в кото­рых они имеют собственность, и т.д.

К числу крупнейших немецких универсальных банков относятся:

Дойче Банк (Deutsche Bank AG), Дрезднер Банк (Dresdner Bank AG) и Коммерцбанк (Cornmerzbank AG). Эти банки осуществляют практи­чески все виды операций за исключением эмиссии банкнот и предос­тавления ипотечного кредита.

Все коммерческие банки Германии можно условно разделить на три основные группы:

• около 350 частных банков (кредитные банки), в число которых входят три крупных, региональные и прочие кредитные банки, частные банки, а также фалы иностранных банков (данная группа банков выполняет 1/3 операций всех банков страны);

• свыше 70 публично-правовых сберегательных касс и земельных банков (жироцентралей), которые выполняют 1/2 операций всех банков;

• приблизительно 3 тыс. кооперативных банков (системы Фолькс-банка и Райфейзенбанка) с их центральными банками, выполняющих около 1/5 операций банков.

Несмотря на то что частные банки, кооперативные кредитные уч­реждения и публично-правовые сберегательные кассы имеют различия в проводимой ими политике, специализации и связанного с этим бан­ковского «разделения труда» не существует.

Основное преимущество универсальной немецкой банковской сис­темы по сравнению с англосаксонской банковской системой с разделе­нием функций заключается в более высокой стабильности на базе эф­фектов диверсификации и связанной с этим высокой надежности денежных вкладов. Банк, действующий на универсальной основе, в со­стоянии предоставить клиенту широкий круг операций и услуг, и за счет этого он может перераспределить доходы и потери от банковской деятельности.

Наряду с универсальными коммерческими банками в Германии су­ществует ряд специализированных банков. Ипотечные банки и другие кредитные учреждения выдают ссуды под залог недвижимости, банки специального назначения предоставляют ссуды с рассрочкой платежа, кредитные кооперативы выдают ссуды для индивидуального жщ­ного строительства. Разнообразие банковских институтов в Германии проявляется в том, что свыше 1/4 кредитных организаций - это специа­лизированные банки и приблизительно каждый третий крупный банк с оборотом свыше 5 млрд ДМ представляет собой специализирован­ный банк.

Для представления своих интересов в законодательном, наблюда­тельном и прочих государственных органах все группы банков объеди­нены в союзы. Действующие на уровне Федерации банковские цент­ральные союзы частных банков, сберегательных касс и кооперативных банков располагают региональными и нередко местными организаци­ями. В состав союзов входят также ревизионные объединения.

Параллельно с экономико-политическими банковскими союзами на уровне Федерации существуют социально-политические союзы боль­ших групп кредитных организаций. Основная задача таких союзов зак­лючается в установлении совместно с профсоюзами тарифного повы­шения заработной платы сотрудников банковской сферы, которое проводится, как правило, 1 раз в год. Кроме того, эти союзы совместно с государственными учреждениями принимают участие в разработке новых программ для профессионального обучения банковских работ­ников и входят в состав организации по повышению их профессиональ­ной квалификации.

Деятельность кредитных организаций регламентируется жесткими правовыми нормами. Параллельно с общими предписаниями граждан­ского, общественного права и специальными законами для отдельных банковских групп существует также закон о банковском деле.

Федеральное ведомство по надзору за банковским делом в Берлине осуществляет государственный надзор за всеми кредитными организациями. Ведомство является самостоятельным федеральным верховным органом, который подчиняется указаниям и служебному надзору феде­рального министра финансов. Президент ведомства назначается феде­ральным Президентом по предложению федерального правительства, которое должно предварительно выслушать и мнение представителя Дойче Бундесбанка.

ЯПОНИЯ. В 1995 г. в Японии действовало около 6200 коммерчес­ких финансово-кредитных организаций. Банковский бизнес возведен в Японии в ранг первейшей государственной важности. За послевоенный период в Японии не было отмечено ни одного случая несостоятельнос­ти банкротства банка[1], как результат политики государства в обла­сти банковского контроля и надзора, а также поддержки слабых бан­ков. Следует подчеркнуть, что получить государственную лицензию на право осуществления банковских операций в Японии крайне сложно. Тем не менее дефицита банков в стране нет.

Главные элементы банковской системы Японии - 11 крупных част­ных банков, которые здесь называют «городскими», 64 частных мест­ных банка, функционирующих в масштабе одной префектуры, и три мо­гущественных частных банка долгосрочного кредитования. Городские банки обслуживают в основном крупный бизнес, корпорации страны.

Неотъемлемая часть кредитной системы Японии - 47 страховых ком­паний, которые аккумулируют огромные финансовые средства, исполь­зуемые ими в основном для инвестиций в ценные бумаги, а также 220 фондовых компаний. Наличие компаний, специализирующихся на опе­рациях с ценными бумагами, - одна из главных особенностей банковс­кой системы Японии, которая была построена по американскому об­разцу. В отличие от других стран мира действующие в Японии законы четко разделяют полномочия между банками и фондовыми компания­ми, не позволяя им вторгаться в сферу операций друг друга.

Японские специалисты обычно используют следующую классифи­кацию кредитных организаций страны: а) Банк Японии (центральный банк); б) коммерческие банки; в) специализированные кредитные ин­ституты, в том числе финансовые компании для малого и среднего биз­неса, для сельского хозяйства, лесной и рыбной отраслей, прочие част­ные финансовые компании; правительственные кредитные учреждения; почтовые сберегательные кассы.

Особую роль в банковской системе играет Банк Японии, который был учрежден в 1882 г. как центральный банк. С момента создания Банка Японии единственное изменение его статуса произошло в 1942 г., когда был создан Совет по политике - высший орган для принятия управлен­ческих решений. Членами Совета являются: управляющий банка, пред­ставители министерства финансов, агентства по экономическому пла­нированию частного банковского бизнеса и промышленности.

Банк Японии, 55% уставного капитала которого (примерно 1 млн долл.) принадлежит правительству, а 45% - частным компаниям, обла­дает эмиссионным правом, т.е. правом выпуска денежных знаков; уста­навливает официальную учетную процентную ставку, служит «банком банков» и банкиром правительства. Он формирует денежную полити­ку и обеспечивает средства для ее реализации, определяет потребности в резервах для депозитных институтов, осуществляет контроль (надзор) за деятельностью банков и других кредитных институтов.

Роль центрального банка закреплена законодательно в Законе о Банке Японии. Последний руководит банковской системой страны, включая и государственные банки. В Японии их насчитывается 11, точ­нее, два банка и девять банковских корпораций.

Следует также отметить особый статус государственных спецбан­ков и государственных финансовых корпораций. Спецбанки - Импор­тный банк Японии и Японский банк развития, финансовые корпора­ции - Народная финансовая корпорация, Финансовая корпорация малого бизнеса и др.

Государственные финансовые компании отвечают за целевое и эф­фективное использование государственных средств, предназначенных для финансирования приоритетных проектов, в том числе по развитию сельского хозяйства, малого бизнеса, приоритетных регионов страны.

Фактически государственные функции выполняет и один из круп­нейших коммерческих банков страны - Банк Токио, поддерживающий корреспондентские отношения с 2 тыс. банков в разных странах мира. На Банк Токио в соответствии с японским законодательством возложе­но ведение валютных операций.

Коммерческие банки в Японии - основные банки (городские, реги­ональные и иностранные) - выполняют широкой круг операций и ус­луг для своих клиентов (свыше 300 видов). В их числе: прием средств в депозиты (вклады до востребования и срочные); предоставление крат­ко-, средне- и долгосрочных ссуд малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям, федеральным и местным органам власти; финансовые и трастовые услуги, электронные услуги, брокерские услуги, операции с дорожными чеками и пр.

Представление о кредитной системе Японии будет неполным, если не отметить почтово-сберегательные кассы, которые призваны аккумулировать мелкие сбережения населения. Этой же сферой деятельнос­ти занимаются и гигантские городские банки, местные банки и др. Однако японские сберкассы при почтовых отделениях, как ни парадок­сально, предоставляют индивидуальным клиентам гораздо больший набор услуг, чем частные банки, позволяют на более выгодных услови­ях человеку среднего достатка получать кредиты и хранить сбереже­ния. Благодаря этому государственные почтово-сберегательные кассы, административно подчиняющиеся почтовому ведомству, смогли акку­мулировать крупные финансовые ресурсы.

ШВЕЙЦАРИЯ. Швейцария - страна банков. На 1,5 тыс. жителей приходится один банк. В стране функционирует 140 фалов (отделе­ний) крупных иностранных банков. Швейцарская банковская система объединяет более 500 банковских организаций.

Все швейцарские банки традиционно делятся на три основные группы:

• крупнейшие национальные банки - Юнион бэнк оф Свитцелэнд (Union Bank of Switzerland), Суисс бэнк корпорэйшн (Suiss Bank Corporation) и Суисс кредит бэнк (Suiss Credit Bank);

• кантональные, местные и сберегательные банки, в основном рабо­тающие с местными вкладчиками в своих регионах. Они предоставля­ют также ссуды и осуществляют расчетно-кассовые операции;

• частные банки, основной вид деятельности которых - управление инвестиционными портфелями.

Рассмотрение лишь банковской системы Швейцарии не дает полно­го представления о своеобразии и широких возможностях приложения капитала в этой стране. В кредитную систему Швейцарии органично входят также финансовые компании. Они делятся на:

• компании, рекламирующие себя для приема депозитов, которые обязаны отвечать всем требованиям федерального банковского зако­нодательства;

• компании, не принимающие депозиты, но выполняющие другие банковские операции. Они подпадают под регулирование лишь неко­торых статей данного законодательства.

Отличительной чертой швейцарской банковской системы является строгий контроль за деятельностью банков и инвестиционных компа­ний. После второй мировой войны в Швейцарии не было ни одного случая банкротства. Контроль за банками имеет трехступенчатую струк­туру и осуществляется Федеральной банковской комиссией, Нацио­нальным Банком и Швейцарской банковской ассоциацией.

Деятельность банков, ее регулирование и контроль проходят в со­ответствии с Федеральным банковским законом о банках и сберегатель­ных банках от 8 ноября 1934 г. Главное назначение Закона - защита интересов клиента.

Банковская лицензия выдается Федеральной банковской комисси­ей только в том случае, если банк отвечает всем требованиям Закона. Исключения не допускаются. В случае, если обнаруживаются наруше­ния Закона, выданная лицензия может быть немедленно отозвана.

Еще одна черта, определяющая высокий рейтинг швейцарских бан­ков, - банковская секретность. Тайна вкладов защищена в Швейцарии положениями как гражданского, так и уголовного права. Банк, не уме­ющий хранить секреты своих клиентов, может быть лишен лицензии, а служащим за разглашение такой информации грозит тюремное заклю­чение на срок до шести месяцев штраф до 50 тыс. швейцарских франков. Банковская информация может быть открыта правительственным органам только в том случае, если есть доказательства (не подозрения!) причастности клиента к уголовному преступлению. При этом уклоне­ние от уплаты налогов преступлением в Швейцарии не считается. На­рушение валютного регулирования других стран также не подпадает по швейцарскому уголовному праву в разряд преступлений.

К особенностям банковской системы Швейцарии следует отнести также функционирование Банковского комитета.

Банковский комитет - это независимый орган, не подчиняющийся ни правительству, ни Национальному банку. Комитет контролирует соблюдение банками Закона о банковской деятельности, свода прав установленных нормативов. Он призван защищать интересы акцио­неров. Комитет в своей деятельности опирается на независимые ауди­торские службы, которые находятся вне банка, а также на внутренний аудит банка. Комитету предоставлено право при назначении людей на руководящие банковские посты высказывать свое мнение. В Швейца­рии деятельности этого органа придают большое значение. Решения банковского комитета обязательны для выполнения.

США. В начале XX в. в США имелось не менее 5 тыс. эмиссионных (национальных) банков, каждый из которых обладал правом выпускать в обращение банкноты на сумму своего основного капитала. При этом каждый из национальных банков был обязан принимать в уплату биле­ты всех остальных банков (несмотря на то, что они не являлись закон­ными платежными средствами). Банки находсь под контролем осо­бого департамента Казначейства, во главе которого стоял назначаемый Президентом США Контролер денежного обращения.

Кредитная система США состоит из следующих основных элемен­тов: банковской системы (Федеральной резервной системы - ФРС, выполняющей функции центрального банка страны; коммерческих бан­ков; инвестиционных банков; сберегательных банков; ссудо-сберега-тельных ассоциаций) и небанковских кредитных институтов: почтовых сберегательных касс; финансовых компаний; кредитных кооперативов; страховых компаний; пенсионных фондов; фондов социального страхо­вания; обществ взаимного кредита; институтов страхования депозитов и пр. В экономической литературе встречаются и иные классификации[2].

Американская банковская система имеет ряд уникальных особен­ностей в построении и организации ее работы.

Функции центрального банка в США выполняет Федеральная ре­зервная система, основанная в 1913 г. вопреки оппозиции крупных бан­ков и банковских корпораций. Целями образования ФРС были: созда­ние здорового экономического климата в стране, поддержка и контроль за деятельностью банков.

По структуре ФРС представляет собой сложный организм. Важней­шую роль в нем выполняют три основных звена: Совет управляющих ФРС (в Вашингтоне); федеральные резервные банки; банки-члены ФРС. В ФРС входят 12 федеральных резервных банков, являющихся цент­ральными для округов, на территории которых они расположены. По­мимо этого банками-членами ФРС выступают около 6 тыс. коммерчес­ких банков (из примерно 12 тыс.). Сейчас наблюдается тенденция к большей централизации ФРС, но это, как свидетельствуют американс­кие специалисты, процесс длительный, эволюционный.

Банки-члены ФРС - наиболее крупные частные коммерческие бан­ки, на долю которых приходится свыше 70% всех депозитов кредитной системы США. Они служат акционерами федеральных резервных банков и получают на свой акционерный пай 6%-ный дивиденд. Помимо этого преимущество, которым пользуются банки-члены ФРС, обуслов­лено прежде всего тем, что они становятся клиентами одного из феде­ральных резервных банков и пользуются его услугами, в том числе и в получении необходимых денежных сумм путем займа учета ком­мерческих бумаг. Причем если возможность получения ссуды в ком­мерческом банке ограничена ресурсами этого банка, то при обращении банка-члена в федеральный резервный банк такое ограничение факти­чески отпадает, поскольку этот банк может в активных операциях рас­считывать на ресурсы всей ФРС. Банки же, которые не являются члена­ми системы, для пополнения кассы прибегают к услугам своих корреспондентов, банков-членов ФРС. Таким образом, в функции банка банков ФРС осуществляет всестороннее обслуживание банков-членов.

Для выполнения своей главной задачи - способствовать поддержа­нию благоприятных экономических условий в стране - ФРС обладает рядом средств воздействия на состояние банковского кредита и денеж­ного обращения. Объектом непосредственного воздействия всего ком­плекса средств ФРС служат банковские резервы. Федеральные резерв­ные банки выступают держателями депозитов банков-членов. Эти депозиты - основная часть всех определенных законом резервов бан­ков-членов ФРС. Увеличение сокращение резервов, обусловленное использованием ФРС того иного метода денежно-кредитного ре­гулирования, оказывает либо стимулирующее, либо сдерживающее воз­действие на экономические процессы. Проводится политика кредитной экспансии политика кредитной рестрикции.

ФРС независима в финансовом отношении, имеет собственный бюд­жет и финансирует свою деятельность за счет доходов от операций и прибыли от эмиссии денег. Право «чеканить монету» и регулировать ее стоимость, которое согласно Конституции принадлежит Конгрессу, было передано ФРС, а точнее, Федеральному комитету по операциям на открытом рынке. Этот комитет был учрежден в 1936 г. при Совете управляющих. Со временем он превратился по существу в основной оперативный орган ФРС. После покрытия своих расходов и выплаты дивидендов банкам-членам ФРС ежегодно передает в государственную казну от 15 млрд до 20 млрд долл. Независимость ФРС выражается и в том, что Президент США не имеет права отдать ФРС какой-либо при­каз сместить ее управляющих.

Итак, по закону каждый банк-член ФРС должен определенную долю привлеченных средств держать в форме бездоходных резервов частью в виде наличных денег, а частью - в виде депозита в федеральном резерв­ном банке своего округа. Не члены ФРС тоже должны держать резервы (кроме штата Иллинойс), но, во-первых, нормы резервов в разных штатах разные в соответствии с местным законодательством; во-вторых, этим банкам резервы нередко разрешается держать в формах, принося­щих доходы (срочные вклады в других банках, вложения в некоторые виды краткосрочных государственных ценных бумаг и т.д.). Поэтому нередко банки штатов либо не желают вступать в ФРС, либо выходят из нее. Последнее подтверждает вывод о том, что в США нет единой государственной политики регулирования банковской деятельности.

Коммерческие банки США выполняют широкий спектр операций и услуг, в том числе принимают средства в депозиты (вклады до востре­бования и срочные); предоставляют кратко-, средне- и долгосрочные ссуды малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям, федераль­ным и местным органам власти; выполняют финансовые и трастовые услуги. Однако американские банки не могут (по законодательству) выступать владельцами ценных бумаг, кроме случаев возмещения не­погашенного кредита. Между коммерческой и трастовой деятельнос­тью банков проходит «китайская стена»; информация, полученная тра­стовым отделом, не может передаваться в другой.

Через холдинговые компании американские банки оказывают сво­им клиентам инвестиционные услуги (напрямую коммерческим банкам запрещено выполнять операции с корпоративными ценными бумага­ми, и этой деятельностью занимаются в основном инвестиционные бан­ки); электронные услуги; выполняют операции с дорожными чеками; брокерские услуги; занимаются размещением и куплей-продажей каз­начейских, муниципальных и других официальных долговых инстру­ментов; оказывают услуги по инвестиционному консультированию.

В отличие от коммерческих банков специализированные кредитные институты занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Как правило, можно выделить одну несколько их основных операций. Эти институты доминируют в отно­сительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфи­ческую клиентуру.

Важным направлением специализации банков является инвестици­онная деятельность. Инвестиционные банки (в США, Великобритании и Японии) мобзуют долгосрочный ссудный капитал и предоставля­ют его заемщикам (функционирующим капиталистам и государству) посредством выпуска и размещения облигаций других видов заем­ных обязательств. Инвестиционные банки занимаются выяснением ха­рактера и размеров финансовых потребностей заемщиков, согласова­нием условий займа, выбором вида ценных бумаг, определяют сроки их выпуска с учетом состояния рынка, осуществляют их эмиссию и последующее размещение среди инвесторов. В роли гарантов эмиссии и организаторов рынка они покупают и продают пакеты акций и обли­гаций за свой счет, предоставляют кредиты покупателям ценных бу­маг. Классический тип инвестиционных банков характерен для США, где законодательство запрещает коммерческим банкам заниматься инвести­ционной деятельностью (кроме операций с государственными и муници­пальными облигациями). В настоящее время в Ассоциацию инвестицион­ных банкиров США входит около 700 инвестиционных банков.

Ведущие позиции по величине активов и значению в качестве по­ставщиков ссудного капитала после коммерческих банков занимают страховые компании. Характер аккумулируемых ими ресурсов позволяет использовать их для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг. Такими возможностями банки,  опирающиеся на сравнительно краткосрочные привлекаемые средства, не располагают. Поэтому страховые компании занимают главенствую­щее положение на рынке капиталов.

Страхование в современных условиях представляет собой прибыльный бизнес. Продавая страховые полисы, страховые компании аккумулируют огромные суммы на длительные сроки. Приток денежных средств в виде страховых премий и доходов от активных операций, как правило, намного превышает сумму ежегодных выплат держателям полисов. Это позволяет компаниям из года в год увеличивать инвестиции в высокодоходные долгосрочные ценные бумаги с фиксированными сроками погашения, главным образом в облигации промышленных корпораций, государственные облигации и закладные под недвижимость.

Разновидностью кредитно-финансовых учреждений являются так­же финансовые компании (, как их называют в Великобритании, финансовые дома). Эти учреждения специализируются на кредитова­нии отдельных отраслей предоставлении определенных видов кре­дитов (потребительского, инвестиционного и др.). Наибольшее рас­пространение они получ в США, Канаде и Великобритании. Финансовые компании можно разделить на три вида: предоставляю­щие потребительский кредит; обслуживающие систему коммерческого кредита; предоставляющие мелкие ссуды индивидуальным заемщикам.

Финансовые компании, занимающиеся потребительским кредитом, выдают кредит не прямо потребителям, а покупают их обязательства у розничных торговцев и дилеров со скидкой (7-10%). При продаже то­вара продавец взимает с покупателя первоначальный взнос наличны­ми (как правило, 10-12% цены товара). Остаток долга покупатель выпла­чивает регулярными взносами ежемесячно в другие сроки.

Взимаемые финансовыми компаниями ставки выше, чем ставки по обыч­ным банковским ссудам, из-за применяемых методов взимания средств -с общей суммы займа со стоимости покупки. Например, 10% с сум­мы займа при погашении задолженности равными месячными плате­жами в течение года практически соответствуют 18% годовых.

Юридический статус финансовых компаний, специализирующихся на кредитовании продаж в рассрочку, позволяет им принимать от насе­ления депозиты, однако отказывает в праве называться «банковскими компаниями». Это лишает их возможности привлекать средства на тех же условиях, что и банки, и они вынуждены конкурировать с последни­ми, предлагая кредиторам более высокие процентные ставки.

Доля финансовых компаний в общей сумме активов финансово-кре­дитных учреждений невелика. Так, в США доля финансовых компаний в общем объеме кредитной задолженности составляет около 4%. Ос­новным источником ресурсов финансовых компаний служат срочные депозиты (от трех до шести месяцев). Они аккумулируют денежные сред­ства промышленных и торговых фирм, некоторых финансовых учреж­дений и в меньшей степени населения, выплачивая им более высокой процент, чем банки.

Особое место среди банкоподобных специальных институтов зани­мают кредитные, строительные кооперативы - строительные общества, которые формируют капитал из сберегательных вкладов своих членов и выдают последним ипотечный кредит. Эти институты работают вме­сте с кредитными товариществами и финансируют таким образом стро­ительство частных домов.

Множество других видов кредитных учреждений (в том числе пен­сионные фонды, доверительные паевые фонды, специализированные финансовые институты и пр.) выполняют отдельные банковские опера­ции, но при этом не имеют права именовать себя банками и вынуждены конкурировать как с последними, так и между собой.

Следующий вид специализированных кредитно-финансовых инсти­тутов -учреждения, занимающиеся сберегательными операциями. Суще­ствует несколько их видов. Ссудо-сберегательные ассоциации, полу­чившие распространение в США, - это учреждения со строго ограни­ченными функциями. Главная форма мобзации средств заключает­ся в привлечении сбережений населения путем продажи собственных акций. Лица, внесшие свои сбережения в ассоциацию, становятся ее акционерами и получают доход в форме дивиденда. Изъятие сбереже­ний (выкуп акций) разрешается лишь с уведомлением за 30-90 дней. Важнейшим и по сути дела единственным видом активных операций этих учреждений выступают ипотечные операции.

Сходной деятельностью занимаются взаимо-сберегательные банки. Они принимают от населения мелкие сбережения и инвестируют их в некоторые виды ценных бумаг. Вкладчики получают доход в форме процентов по вкладу. В отличие от коммерческих банков, у которых преобладают ссудные операции, подавляющая часть средств взаимо­сберегательных банков помещается в ценные бумаги. Наибольший удельный вес в активах составляет ипотечная задолженность.

18.3. Особенности построения банковской системы России

В XVIII - начале XX вв., вплоть до проведения кредитной реформы 1930-1932 гг., Россия имела развитую, разветвленную банковскую систему. (Исключение составлял лишь период военного коммунизма, когда товарно-денежные отношения и банковская деятельность были по сути дела прекращены.)

Результатом проведения кредитной реформы 1930-1932 гг. явилось построение кредитной системы распределительного типа. Роль коммерческих банков в системе начала снижаться, и впоследствии в нашей стране сложилась монобанковская система, состоящая из государственных банков.

До проведения банковской реформы 1997-90-х гг., в бывшем СССР, как и в некоторых других странах Восточной Европы, утвердилась в основном следующая структура банковской системы: центральный государственный банк с широкими функциями - эмиссионный центр, главный государственный кредитный, расчетный и кассовый институт страны; государственный банк, обслуживающий сферу капитального строительства; банк для внешней торговли.

Отличительными чертами банковских систем социалистических стран были: концентрация банковского дела в немногих кредитных уч­реждениях, централизация управления банками на основе планомерной организации кредита, расчетов, государственной валютной монополии. Центральные государственные банки выступали в качестве универсаль­ных кредитных институтов, которые выполняли большинство функций, присущих в экономически развитых странах различным звеньям бан­ковской системы (исключая страховое дело).

Важным фактором, определяющим структуру банков, их числен­ность, выступает общая направленность хозяйственного механизма. Курс на жесткую централизацию, концентрацию власти порождает монобанковскую систему, основанную на функционировании только одного банка (нескольких соподчиненных банков). Концепция же раз­рушения монополизма, децентрализации управления экономикой ло­гически обусловливает схему, основанную на деятельности нескольких самостоятельных банков. Именно по этому пути пошли такие экс-социалистические страны, как Венгрия, Китай, Югославия. Такая схема принята и в мировой западной практике, где наряду с центральным банком действует множество частных и государственных кредитных институтов (коммерческих, кооперативных, специальных, с особыми задачами, со специальным уставом и др.).

Разделение банков на эмиссионный и деловые (коммерческие) не про­тиворечит созданию нового экономического механизма в России. Бан­ковская система, состоящая из центрального банка, организующего де­нежное обращение и не обслуживающего клиентов (за исключением банков), а также банков, кредитующих предприятия, организации и на­селение, характерна для всех развитых стран с рыночной экономикой.

Разделение банковских функций дает возможность Центральному банку Российской Федерации сосредоточить свое внимание на эмисси­онной деятельности, поддержании стабильности банковской системы, денежно-кредитном регулировании экономики, осуществлении законо­творческой функции и функции «кредитора в последней инстанции».

Коммерческие банки ближе к интересам клиента, полнее координи­руют с ним свою деятельность, позволяют более оперативно решать задачи, которые возникают перед ними на современном этапе, и могут составить конкуренцию прочим кредитным организациям.

Рассмотренные положения послуж теоретическим обосновани­ем проведения банковской реформы в период перестройки экономики России (табл. 18.1).

На первом этапе реформы банковской системы наряду с Госбанком СССР начали функционировать государственные специализированные банки: Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и Сберегательный банк СССР, созданные для обслуживания определенных народнохозяйственных комплексов и населения. Перестройка банковской системы должна была явиться орга­нической частью глубоких преобразований в управлении экономикой. Однако банковская реформа на первом этапе не дала тех результатов, которые от нее ожидались.

«Наиболее существенным недостатком преобразований, которые были совершены в банковской сфере, явилось то, что они были направ­лены главным образом на банкотворчество без радикального изменения содержания, стиля и методов банковской работы, усиления эконо­мических методов влияния на экономику»[3].

Эксперты сходсь по мнении, что банки значительно ухудш свою работу, что реорганизация банковской системы не принесла из­менений, которые бы соответствовали новой экономической модели, а настоящей реформы не получилось.

Главная причина неудачи на первом этапе банковской реформы со­стояла в том, что она проводилась сверху, методом принуждения и не была должным образом подготовлена. Отсутствовали необходимые предпосылки ее проведения. Коренная перестройка управления эконо­микой была начата лишь в 1987 г. К началу банковской реформы в стра­не еще не сложилось понимание роли банка в экономической реформе в целом. Проблемы экономического роста привели к ослаблению финансового положения субъектов экономики и государства. Дефицит государственного бюджета, использование кредита для покрытия бюд­жетных потребностей, опережающие темпы роста денежной массы по сравнению с темпами роста товарооборота и услуг, предоставляемых населению, усвали инфляционные тенденции в экономике.

В середине 90-х гг. в условиях развития товарно-денежных отноше­ний, экономических методов хозяйствования роль банков в экономике существенно повысилась. Являясь центрами хозяйственной жизни, осу­ществляя регулирование денежного оборота и ссудного фонда, банки ведут работу, которую не выполняет ни одно звено управления эконо­микой. Мировая банковская история не знает аналога тому, что произош­ло в России. За кратчайший срок в стране возникло более 2500 самосто­ятельных банков, немало кредитных организаций, осуществляющих отдельные банковские функции. Для сопоставления: США, чтобы со­здать 1000 банков, потребовалось около 80 лет - с 1781 по 1860 г.

Динамика развития современной банковской системы России в ко­личественном аспекте имеет следующий вид.

Численность коммерческих банков

В целом по СССР

на 1 января 1989 г.      -43

на 1 января 1990 г.      -224

на 1 января 1991 г.      -1357

в том числе по России

на 1 октября 1991 г.    -1215

на 1 октября 1994 г.    - в России зарегистрировано 2436 коммерческих банков

на 1 января 1995 г.      -2517

на 1 июля 1995 г.        -2568

в сентябре 1995 г.       -2700

на 1 ноября 1997 г.     -2029 действующих банков

на 1 августа 1998 г.     - зарегистрировано 2539 коммерческих банков, в том числе действующих 1786

Финансовый кризис 1998 г. резко негативно отразился на состоя­нии российских банков. За август-октябрь 1998 г. число действующих банков сократилось наполовину. В декабре 1998 г. общее количество реально действующих банков, по данным ЦБ РФ, не превышало 700.

В конце 1998 г. банковской капитал сократился почти на 1/3, реаль­ная величина активов - на 1/4. Трудности банков привели к существен­ным проблемам клиентов. Реальный объем кредитных вложений пред­приятиям за этот период сократился на 1/4, объем неоплаченных в срок платежных документов, несмотря на снижение по итогам принятых Банком России мер по расшивке неплатежей (было оплачено докумен­тов на 45 млрд руб.), оценивался в 6,9 млрд руб. в декабре 1998 г.

В настоящее время в России функционируют разные виды банков, в том числе с различной формой собственности: государственной, част­ной, кооперативной, смешанной (включая иностранный капитал).

В соответствии с российским законодательством государственной считается собственность федеральная и субъектов Федерации. Поэто­му государственными должны считаться те банки (помимо Централь­ного), капитал которых является достоянием либо РФ в целом; либо республик в составе РФ, краев, областей и других субъектов Федера­ции; либо в акционерном капитале преобладают акции государствен­ных учредителей (например, государственные предприятия и организа­ции).

Если в формировании уставного капитала такого банка участвуют негосударственные структуры либо иностранные государственные негосударственные институты, то речь идет об одном из вариантов со­вместных банков. Совместными выступают, например, Межгосудар­ственный банк заинтересованных стран - членов СНГ и Российский банк реконструкции и развития.

Возможные варианты смешанных банков: государственно-частный, государственно-кооперативный, частно-кооперативный.

К смешанному виду относятся также муниципальные (коммуналь­ные) банки, получившие в современной банковской системе России официальное право на существование лишь в середине 1993 г. (Поста­новление ВС РФ «О создании муниципальных банков в городах» от 22 июля 1993г.)

Кооперативные банки характеризуются особой формой собственно­сти и особым механизмом использования получаемой прибыли (она в основном расходуется на оказание льготных услуг участникам банков -как правило, кооперативам). В Москве активно работали, например, сле­дующие кооперативные банки: Актив, Единство, Москоопбанк и др.

Формально международным может считаться любой банк хотя бы с одним зарубежным фалом. Так, Промстройбанк в 1996 г. имел свои представительства в Лондоне, Женеве, Франкфурте-на-Майне и Нью-Йорке.

Российские загранбанки следует считать одновременно элементами банковских систем России и принимающих стран. К их числу относят­ся: Евробанк (BCEN-Eurobank), Московский народный банк (Moscow Narodny bank), Ост-Вест Хандельсбанк (Ost-West Handelsbank), Ком-мерцбанк (Russische Kommerz bank), Донау банк (Donay-bank), Ист-Вест Юнайтед банк (East-West United bank).

В России функционируют банки с различной степенью независимо­сти. Максимальной степенью независимости (в рамках требований за­кона и нормативных актов ЦБ РФ) обладают банки, самостоятельно формирующие и изменяющие свой уставный капитал, определяющие свою стратегию и тактику, структуру активов, по собственному усмот­рению распределяющие свой доход. Другие виды банков по данному критерию - банки с ограниченной независимостью.

Дочерний банк - формально независимый коммерческий банк, кон­тролируемый другим банком (другими банками), который в силу этого выступает в роли материнского банка (банка-холдинга). Условием та­ких взаимоотношений является обладание материнским банком конт­рольным пакетом акций (паев) дочернего банка. Дочерний банк можно рассматривать и как банк, и как структурное подразделение банка («под-банк»). Это своеобразная переходная форма.

Банк-сателлит, «карманный» банк - банк, уставный капитал которого сформирован преимущественно из средств клиентов, что ве­дет к излишней концентрации влияния у наиболее крупных учредите­лей, оказывающихся способными навязывать решения, противореча­щие как интересам большинства вкладчиков и учредителей, так и задачам роста эффективности деятельности самого банка. По сути это дочерние банки различных производственных и торговых структур.

Уполномоченными (агентскими) называют банки, выполняющие по договорам те иные операции для органов власти и управления, в том числе для центрального банка. Так, Промстройбанк выступает аген­том Правительства РФ по финансированию и кредитованию важней­ших государственных программ развития промышленности, строитель­ства, транспорта и связи. В 1996 - 1997 гг. многие коммерческие банки и кредитные учреждения были уполномоченными Банка России по тор­говле государственными краткосрочными облигациями. Во всех подоб­ных случаях банки заинтересованы быть агентами, хотя эта роль в оп­ределенной мере снижает степень их реальной независимости.

Понятие «уполномоченный банк» употребляется и в другом смыс­ле, когда не предполагается снижения уровня независимости одного банка по сравнению с другими. Например, любой банк, получив ва­лютную лицензию, превращается тем самым в уполномоченного аген­та государственного валютного контроля.

По масштабу деятельности банки, как уже отмечалось, можно клас­сифицировать по размеру их капитала. Большинство российских ком­мерческих банков в конце 90-х гг. продолжали оставаться небольшими.

Таблица 18.2

По организационо-правовой форме российская практика знает два основных вида банков: паевые банки и акционерные. При этом после­дний вид делится на два подвида: акционерные банки закрытого типа (АБЗТ) и акционерные банки открытого типа (АБОТ). Очевидным пре­имуществом открытой формы являются более широкая возможность привлечения капиталов и большая свобода действий для участников (акционеров). Одновременно данная форма менее устойчива, меньше защищена от «окружающей среды», в том числе от структур, цель которых - установление контроля над банками, более рискованна для уча­стников. В зависимости от уровня развития, выработанной стратегии и с учетом макроэкономической ситуации в стране и общих тенденций в банковской сфере каждый банк может трансформировать свою орга­низационно-правовую форму в тот вариант, который на данном этапе больше соответствует его задачам и возможностям.

В середине 90-х гг. российские банки выход на мировую арену и начали составлять реальную конкуренцию признанным лидерам: япон­ским, американским, швейцарским, английским банкам. В 1994 г. впер­вые в число 1 тыс. крупнейших банков мира, список которых опубли­ковал английский журнал «Банкер» (The Banker), вошли пять российских банков: Внешторгбанк, Сбербанк, Токобанк, Инкомбанк и банк «Им­периал» (табл. 18.2). В начале 1995 г. уже шесть российских банков были включены в мировой рейтинг крупнейших финансовых учреждений:

Внешторгбанк с собственным капиталом в 722 млн. долл. поднялся на 372-е место, Сбербанк с 653 млн. занял 414-е место, Токобанк с 257 млн. долл. переместился на 749-е место, Инкомбанк с 205 млн. долл. занял 850-е место, впервые 916-е место занял ОНЕКСИМбанк с 173 млн. долл. и на 969-е место переместился банк «Империал» с 154 млн. долл.

Американский финансовый журнал Инститьюшнл Инвестор («Institutional Investor») включил в состав списка тысячи ведущих бан­ков мира за 1995 г. шесть представителей России. В их число вошли ото­бранные по комбинированной методике журнала три банка, располо­женных в России, - Сбербанк РФ, Внешторгбанк РФ и банк «Империал», а также три банка, имеющих штаб-квартиры за рубежом, - Московский народный банк (Лондон), Евробанк (Париж) и Ист-Вест Юнайтед банк в Люксембурге, который является дочерним банка «Империал»[4].

Инститьюшнл Инвестор классифицирует также банки по показате­лю ликвидности. Этот индекс при условии правильной постановки учета отражает не только способность банков быстро мобзовывать ре­сурсы для выполнения своих платежных обязательств, но и степень ос­торожности, с которой банки подходят к кредитованию реальной экономики. В число 100 ведущих банков мира по коэффициенту лик­видности в середине 90-х г. вошли Внешторгбанк РФ (30-е место), Мос­ковский народный банк (36-е место), Евробанк (40-е место) и банк «Им­периал» (50-е место).

В то же время суммарный объем капитала российских банков был относительно невелик. Ограничен по сравнению с мировой практикой набор предоставляемых ими банковских операций и услуг. Между тем практически все они стремятся быть универсальными.

В 1993-1995 гг. в структуре банков России происход заметные изменения, связанные с увеличением как числа новых банков, так и ус­тавного фонда (капитала) действующих банков. Последнее происходи­ло прежде всего по инициативе Банка России. При этом в конце 1995-1996 гг. наблюдалась тенденция снижения темпов роста численности банков. В результате количество действующих банков к концу 1996 г. составляло лишь 2095, что на 600 банков меньше, чем в середине 1995 г.

Основные показатели деятельности российских коммерческих бан­ков до финансового кризиса 1998 г. представлены в табл. 18.3.

Таблииа 18.3

 


 

Наибольшее количество банков - около 45% (на 1 июля 1995 г.) было сосредоточено в Центральном районе, главным образом в Москве. Наименьшая концентрация банков приходилось на Центрально-Чер­ноземный регион - менее 1,5%. Москва сохраняла лидерство среди круп­ных центров и по общему количеству фалов тех банков, которые расположены вне территории данного региона (около 25%).

Процесс создания новых банков сопровождался укрупнением наи­более динамичных, проводящих агрессивную политику банковских структур. Характерно, что с 1991 по сентябрь 1994 г. лишь 11 коммер­ческих банков былквидированы по решению общего собрания ак­ционеров пайщиков. За этот же период 250 банков были преобра­зованы в фалы более мощных банковских структур.

Кризис банковской ликвидности августа - сентября 1995 г. оказал существенное воздействие на активизацию процесса реорганизации и укрупнения российских банков. Только за 1995 г. лицензии былше­ны 225 банков, и почти 800 кредитных организаций законч год с убытками[5].

Управляя процессом укрупнения российских коммерческих банков, Центральный банк РФ установил особый контроль над 20-30 крупней­шими банками (имеется в виду их перевод из РКЦ в ОПЕРУ-II, ежед­невный учет срочных обязательств банков на основе балансов и посте­пенный переход к расчетам в режиме реального времени).

В середине 90-х гг. наблюдалась дальнейшая интернационализация банковской системы России за счет появления на российском рынке бан­ков с участием иностранного капитала. Банк России установил лимит (12%) на долю капитала иностранных банков в сумме капиталов всех коммерческих банков страны. Это было связано с тем, что в переход­ный период необходимо было создание определенных преференциаль­ных условий для отечественного капитала по сравнению с иностран­ным в банковском секторе экономики. В то же время очевидно, что присутствие в стране банков с международно признанной репутацией является одним из условий создания благоприятного инвестиционного климата, необходимого для того, чтобы иностранные инвестиции по­шли в производительные сферы экономики.

В целях регулирования притока иностранных банков в Россию было установлено, что Россия вправе вводить ограничения на операции ино­странных банков. Эти условия были определены в соглашении о парт­нерстве и сотрудничестве с Европейским Сообществом, подписанном Президентом России в июне 1994 г.

В период до 1 января 1996 г. все банки стран ЕС, за исключением тех банков, которые получ лицензию от ЦБ РФ и приступ к обслу­живанию российских резидентов до 15 ноября 1993 г., не могли прово­дить операции с российскими резидентами. При этом была достигнута договоренность, не закрепленная юридически, о том, что банкам госу­дарств ЕС, получившим лицензии до 15 ноября 1993 г., этцензии подтверждались и они могли выполнять все виды операций, в том чис­ле с российскими резидентами. Эта договоренность была реализована в Указе Президента от 10 июня 1994 г.

В течение второго этапа - до конца июня 1999 г. - Российская Феде­рация вправе использовать другие ограничения, наиболее важными из которых являются запрет на проведение иностранными банками опе­раций с акциями российских компаний и установление минимального остатка на счете частного лица - резидента РФ в иностранном банке в размере 55 тыс. ЭКЮ. Другими словами, только очень состоятельные российские граждане, которые могут положить на счет сумму 55 тыс. ЭКЮ, имели право обслуживаться в иностранном банке. Кроме того, в течение этого срока Россия была вправе ограничивать количество фи­лиалов иностранных банков. В настоящее время Центральный банк РФ разрешает иностранным банкам, помимо головной конторы, открывать один фал. Наконец, Российская Федерация сохраняет за собой пра­во, не ограниченное сроками условиями, продолжать практику установления квоты, т.е. максимального удельного веса иностранно­го капитала в банковской системе России.

Параллельно с расширением сети коммерческих банков в конце 90-х гг. принимались меры по укреплению их надежности. В этом на­правлении активную работу проводил Центральный банк РФ, осуще­ствляя надзор и регулирование деятельности коммерческих банков. Быстрый рост числа банков породил проблему распыленности банков­ского капитала. Изначальная недостаточность капитала привела к це­почке дальнейших негативных последствий: невозможности предостав­лять сколько-нибудь значимые для клиентов кредиты, управлять кредитными рисками с соблюдением принципов разумной осторожно­сти и установленных Банком России экономических нормативов, недо­статочной рентабельности операций и др. В 1996 г. Центральный банк Российской Федерации издал новую редакцию Инструкции № 1 «О по­рядке регулирования деятельности кредитных организаций», в соответ­ствии с которой минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций был установлен на 1 апреля 1996 г. в сумме, эквивалентной 2,0 млн ЭКЮ (для кредитных организаций с ограниченным кругом операций - 500 тыс. ЭКЮ). ЦБ РФ предусмот­рел меры по постепенному доведению минимального размера уставно­го капитала до 5,0 млн ЭКЮ (к 1 июля 1998 г.), т.е. до уровня, позволя­ющего российским банкам соответствовать международным правилам достаточности капитала.

Минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации, определяемых как сумма уставного капитала кредитной организации и нераспределенной прибыли был установлен в сумме, эквивалентной 5 млн. ЭКЮ (начиная с 1 января 1999 г.).

Минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации с ограниченным кругом операций был установлен в сум­ме, эквивалентной 1 млн. ЭКЮ (начиная с 1 января 1999 г.).

Предполагалось, что процесс укрепления банковской системы дол­жен сопровождаться преобразованием банков, не соответствующих новому уровню минимального капитала, в другие кредитные органи­зации с ограничением круга выполняемых ими операций (прежде всего запрещением привлечения вкладов населения) либо в фалы более крупных банков.

В результате принятых решений Банка России активизировался про­цесс создания банков с более крупным капиталом, удовлетворяющим новым стандартам. Процесс концентрации банковского капитала давал возможность укрепить надежность всей системы банков. Одно­временно разрабатывалась нормативная база по процедуре санации, ре­организации квидации банков в первую очередь в связи с их несос­тоятельностью (банкротством).

Однако практика свидетельствовала о проблемах в банковской сфе­ре. Кризис платежеспособности клиентов банков, плохое качество кре­дитных портфелей, рисковая политика, введение валютного коридора, ужесточение резервных требований и прочие факторы привели к резко­му снижению доходности банковской деятельности. По данным ЦБ РФ около 1/3 всех банков России заверш 1995 г., а затем и 1996-1997 гг. с убытками.

В период финансового кризиса 1998 г. банковская система России понесла наиболее ощутимые потери по сравнению с другими сектора­ми экономики. Величина потерь капитала банков, по оценке ЦБ РФ, на 1 декабря 1998 г. превысила 100 млрд. руб., а недостаток высоколиквидных активов для выполнения текущих обязательств достиг 38,0% обще­го объема таких активов и 8,6% общего объема обязательств банков.

Резкое снижение уровня доверия ко всей банковской системе и к отдельным банкам (как со стороны банковского сообщества, так и со стороны корпоративных клиентов) привело к замораживанию опера­ций на межбанковском денежном рынке. За август-октябрь 1998 г. объем привлеченных межбанковских кредитов и депозитов снизился в рублях и в валюте на 1/3.

В этих условиях было признано необходимым осуществить рест­руктуризации банковской системы. Свою роль в процессе реструктури­зации банковской системы призвано сыграть Агентство по реструкту­ризации кредитных организаций, создаваемое совместно Прави­тельством Российской Федерации и Банком России.

Агентство призвано реализовать задачи государственного контроля за банками путем непосредственного вмешательства в их деятельность вплоть до участия в капиталах банков в интересах кредиторов и вкладчиков, проводить операции, укрепляющие структуру балансов банков, контролировать активы банков в целях недопущения их утраты.

Таким образом, можно выделить следующие особенности построе­ния современной банковской системы России.

1. Первый этап реформирования банковской системы отличался бы­стрым ростом численности кредитных учреждений. В конце 80-х гг. многие считали, что найдены правильные пути быстрейшей реоргани­зации банковского дела. Однако дальнейшие события показали, что в 1988-1995 гг. перестройка деятельности банков была обеспечена в ос­новном в организационной части. Коренное же изменение качествен­ных параметров работы банков, их отношений с предприятиями, орга­низациями, учреждениями и населением еще не произошло и находится лишь в начальной стадии становления. Это обстоятельство в сочета­нии с инфляцией, кризисом системы платежей и другими факторами поставило под вопрос возможность функционирования большинства банков. В ходе событий августа-сентября 1998 г. прекрат свое су­ществование не только ряд мелких, но и отдельные крупные банки.

В 1995-1998 гг. свое существование прекрат больше банков, чем было создано новых. За 1996-1998 гг. было отозвано более 1000 бан­ковских лицензий.

2. Общая численность банков в России в расчете на 100 тыс. человек еще недостаточна. Особенно мало их в сельской местности и в отдален­ных районах. Кроме того, некоторые виды банков практически отсут­ствуют. Так, ипотечные и муниципальные банки только начинают зарождаться. Недостаточна специализация банков, особенно функцио­нальная. Практически нет инвестиционных, клиринговых банков, по­скольку для них отсутствует правовая база.

3. Законодательные основы функционирования современной банков­ской системы России были созданы в 1990 г. с принятием законов «О Центральном банке РФ» и «О банках и банковской деятельности». В 1995 и 1996 гг. эти законы были приняты Государственной Думой в новой редакции. Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» дал более четкое и подробное описание функций глав­ного банка страны, наделил ЦБ РФ правом издания нормативных ак­тов, обязательных для исполнения всех юридических и физических лиц и органов государственной власти. В Законе были усовершенствованы инструменты осуществляемой ЦБ РФ денежно-кредитной политики, развит принцип независимости ЦБ РФ и однозначно записано, что ни­какие государственные органы не имеют права вмешиваться в деятель­ность ЦБ РФ по реализации его функций.

В новой редакции «Закона о банках и банковской деятельности» четко прослеживаются три основных принципа: либерализация веде­ния банковской деятельности, усиление мер по обеспечению устойчи­вости банковской системы, приближение положений закона к нормам прямого действия. Закон, по существу, впервые в российском банковс­ком законодательстве определил перечень и существо исключительно банковских операций, для которых потребуется лицензия ЦБ РФ и ко­торые могут осуществлять только особым образом зарегистрирован­ные «кредитные организации». Закон внес определенную ясность в ре­гулирование деятельности банков на рынке ценных бумаг, обусловзменения в порядке регистрации банков и ужесточил требования к сохранению банковской тайны.

В настоящее время на стадии принятия находится такой важный для дальнейшего развития банковской практики закон, как Федеральный закон «Об обязательном страховании банковских вкладов граждан», а Федеральный закон «О банкротстве (несостоятельности) кредитных орга­низаций» вступил в силу в марте 1999 г.

Таким образом, современная практика развития банковской систе­мы, ранее названные и прочие причины предопредел необходимость дальнейшего совершенствования функционирования банковской сис­темы России, в частности, создания научной концепции стратегии раз­вития банковской системы.

Вопросы для самоконтроля

7. Каковы особенности построения банковских систем стран с разви­той рыночной экономикой?

2. В чем основные преимущества и недостатки организации банковс­ких систем зарубежных стран?

3. Какова банковская система России? Проблемы ее развития в XX в?

4. Каково современное состояние банковской системы России? Како­вы направления ее далънейшего совершенствования?


 

[1] В начале 90-х гг. отмечались отдельные признаки неблагополучия в банковской системе Японии (сложное положение у Банка Дайва, банкротство фала английско­го Банка Берингз и др.) как результат кризиса фондового рынка, рынка недвижимости и землетрясения 1995 г.

 

[2] Подробнее см.: Банковская система России (Настольная книга банкира). - М.: ДеКа, 1995. С. 86-87.

[3] Подробнее см.: Банковский вестник. - 1990. - Январь - февраль. - С. 5.

[4] 'Для сравнения: по критерию размера собственного капитала в 1 тыс. крупнейших банков мира вошло 124 банка Японии, 112 - США, 89 - Германии, 68 - Франции, 38 -Великобритании (Экономика и жизнь. - 1995. - № 40. - С.5).

[5] Финансовые известия. - 1996. - № 39. - С. 4.


СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНИКА



Реклама!


Заказать реферат





Статистика

Всего 24 учебника


Поиск



Все книги на данном сайте являются собственностью их авторов и предназначены исключительно для ознакомительных целей.
Просматривая, скачивая книгу Вы обязуетесь в течении суток ее удалить.